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【篇1】决算分析报告
各位董事：
由我代表经理层向各位董事作上海歆华融资租赁有限公司20_年度财务决算报告，请予审议、表决。
本公司委托天健会计师事务所（特殊普通合伙）总所对20_年度的财务报告进行了审计，主要财务情况如下：
一、歆华租赁主要财务指标及资产、负债明细
表一主要财务指标 单位：万元
行次
科目
20_年
20_年
20_比较20_
一、资产类
1
总资产合计
137257.37
138118.53
-861.16
1.1
货币资金
17224.27
5400.69
11823.58
1.2
其他应收款
9124.36
9696.56
-572.2
1.3
一年内到期非流动资产
1865
8208.09
-6343.09
1.4
长期应收款
108973.83
114771.56
-5797.73
1.5
固定资产及在建工程
69.92
42.63
27.29
二、负债类
2
总负债合计
108238.83
112616.8
-4377.97
2.1
应付职工薪酬
255.98
300.53
-44.55
2.2
应交税费
1093.36
1923.47
-830.11
2.3
其他应付款
1924.49
4712.79
-2788.3
2.4
长期借款
104965
105680
-715
三、权益类
3
所有者权益合计
29018.53
25501.73
3516.8
3.1
实收资本
18442.5
18442.5
0
3.2
盈余公积
1057.6
705.92
351.68
3.3
未分配利润
9518.43
6353.31
3165.12
四、损益类
5
营业收入
27127.95
32140.98
-5013.03
6
营业成本
22208.2
14317.26
7890.94
7
税金及附加
48.4
37.28
11.12
8
管理费用
809.17
783.37
25.8
9
财务费用
-273.71
-125.47
-148.24
10
资产减值损失
736.64
9716
-8979.36
11
投资收益
265.86
70.31
195.55
12
营业外收入
1080.76
111.27
969.49
13
营业外支出
0
0
0
14
所得税费用
1422.82
1944.89
-522.07
15
净利润
3516.8
5649.23
-2132.43
二、歆华租赁经营情况
表二各指标完成情况 单位：万元
指标名称
20_年实际
20_年预算
实际较预算增(-减)
新增业务规模
218751.39
330000
-111248.61
其中：资金业务
0
10000
-10000
通道业务
217560
300000
-82440
汽车业务
1191.39
20_0
-18808.61
主营业务收入
27127.95
16472.77
10655.18
主营业务成本
22208.2
12999.04
9209.16
营业税金及附加
48.4
14.59
33.81
管理费用
809.17
958.88
-149.71
财务费用
-273.71
0
-273.71
利润总额
4939.62
2500
2439.62
所得税
1422.82
625
797.82
净利润
3516.8
1875.19
1641.61
20_年实现净利润3516.8万元，20_年-20_年累计实现净利润10576.03万元，累计未分配利润：9518.43万元。
截止20_年12月31日，公司资产总额：137257.37万元，比年初的138118.53万元，减少861.16万元。年末净资产为29018.53万元，比年初的25501.73万元，增加3606.8万元，增长14.14%，每一元注册资本金对应的净资产为1.57元。
【篇2】决算分析报告
各位代表：
受院长委托，我代表财务部向大会作财务决算报告，请予审议。
一、财务决算概况
通过全院职工的共同努力，我院较好地完成了年度财务预算，扣除提高职工工资因素外，利润仍较上年有一定的增长。
（一）收入完成情况
20_年度我院实际实现总收入为6105万元，其中包括总承包公司、监理公司收入。比较1999年度总收入3965万元、20_年度总收入5574万元分别增长了54%、9.5%。
（二）成本费用开支情况
年度我院总支出为5579万元，其中：营业成本2533万元，经营费用1060万元，管理费用1678万元，财务费用-8万元，营业税金及附加316万元。
具体开支项目如下：
1.营业成本2533万元，其中：院部设计成本1915万元，其他成本95万元，公司成本523万元。院部具体开支1
为：
(1)人工费（包括工资、津贴、加班工资、临聘费用、临时工费用、福利费、部分奖金）637万元，占设计成本33%；
(2)材料购置费135万元，占设计成本的7%；
(3)旅差费646万元，占设计成本的33.7%；
(4)业务联系费88万元，占设计成本的4.6%；
(5)固定资产折旧94万元，占设计成本的4.9%；
(6)其他费用（包括资料费、电算费、复印晒图、修理费等费用）285万元，占设计成本的15%。
2.经营费用1060万元，具体开支为：
(1)旅差费44万元，占经营费用的4%；
(2)广告费11万元，占经营费用的1%；
(4)计提20_年度业余设计劳务费（主要用于设计奖金的发放，属于设计人工费）860万元，占经营费用的81%；
(5)其他费用145万元，占经营费用的14%。
3.管理费用1678万元，具体开支为：
(1)人工费334万元（含计提的全院职工福利费42万元），占管理费用的20%；
(2)办公费用（含全院电话费、报刊杂志费等）69万元，占管理费用的4%；
(3)旅差费89万元，占管理费用的5%；
(4)业务联系费66万元，占管理费用的3.9%；
(5)固定资产折旧费82万元，占管理费用的5%；
(6)水电气支出123万元，占管理费用的7.3%；
(7)修缮费48万元，占管理费用的2.8%；
(8)离退休人员费用（含离退休人员工资医疗药费及退职金）583万元，占管理费用的35%；
(9)其他管理费（含房产税、土地使用税、印花税、工会经费、职工教育费、院补贴职工的住房公积金等）284万元，占管理费用的17%。
（三）利税完成情况
我院20_年度营业税金316万元，所得税75万元。我院20_年度实现营业利润604万元，利润总额414万元，实现净利润338万元。
（四）我院资产情况
截止20_年底，我院资产总额8169万元，其中：
1.固定资产（净值）3458万元；
2.流动资产4596万元，包括货币资金3395万元，应收帐款（应收设计费）239万元，其他应收款647万元，预付帐款301万元，库存材料及其他流动资产14万元；
3.长期投资115万元。
（五）负债及所有者权益情况
截止20_年度，我院负债总额3210万元，主要是我院向银行的贷款、内部集资款、科研课题款，以及其他专项应
付款、应付工资、应付福利费、欠交税费等。
到20_年末，我院所有者权益为4960万元，其中：国家资本金3520万元，资本公积金694万元（主要是我院土地估价），盈余公积金86万元，未分配利润659万元。
此外，由于我院20_年度收入和利润较上年有所增长，我院偿还了部分债务并适当增加了一些必要的投入，包括固定资产投资（房产、交通设备、测绘设备等）；偿还部分房款，银行贷款等。
二、存在的问题和改进意见
尽管我院近年来收入有相当幅度的增加，效益也呈逐年上升趋势，但是在严格有关财务会计手续、严格控制各项费用开支以及进一步挖掘内部潜力、积极参与市场竞争等方面仍存在许多不足，特别是在国家不断加大基础设施建设投资力度、实施西部大开发战略中，如何充分发挥我院的优势，占领一定的市场份额，增加收入，提高效益，不断壮大我院经济实力，是急待解决的问题。
我院财务工作将继续，围绕全院中心工作，抓紧抓好各项规章制度的建立和健全，严格各项财务收支管理，促进和推动增收节支工作，为全院工作迈上新台阶作出贡献。
【篇3】决算分析报告
一、决算汇编基本情况
（一）报表类型说明
1．纳入201 年度部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共 个，其中：
（1）单户录入 户，其中含单位 个，占单位总数的 %；比上年增加（减少） 个。增减变动原因说明。
（2）行政单位汇总录入 户，其中含单位 个，占单位总数的 %；比上年增加（减少） 个。增减变动原因说明。
（3）事业单位汇总录入 户，其中含单位 个，占单位总数的 %；比上年增加（减少） 个。增减变动原因说明。
（4）经费自理事业单位汇总录入 户，其中含单位 个，占单位总数的 %；比上年增加（减少） 个。增减变动原因说明。
（5）其他单位汇总录入 户，其中含单位 个，占单位总数的 %；比上年增加（减少） 个。增减变动原因说明。
2．本部门代编经费报表及调整表 户，其中：经费差额表 户，调整表 户；比上年增加（减少）个。增减变动原因说明。
（二）单位分类情况说明
1．按单位基本性质划分：
（1）行政单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明。
（2）事业单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明。
其中：参照公务员法管理事业单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明。
财政补助事业单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明。
经费自理事业单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明。
（3）其他单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明。
2．按单位执行会计制度划分：
（1）执行行政单位会计制度的单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明。
（2）执行事业单位会计制度的单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明。
（3）执行民间非营利组织会计制度的单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明。
（4）执行企业会计制度的单位 个，比上年增加（减少） 个，增减变动原因说明。
（三）单位预算级次说明
1．一级预算单位 户，比上年增加（减少） 户，增减变动原因说明。
2．二级预算单位 户，比上年增加（减少） 户，增减变动原因说明。
3．三级预算单位 户，比上年增加（减少） 户，增减变动原因说明。
┅┅
二、基础数据核对情况
（一）与财政部门对账情况
1．财政拨款核对情况
（1）单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入 万元，财政部门拨款对账单 万元，差额 万元。对差额原因进行说明。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 万元，财政部门拨款对账单 万元，差额 万元。对差额原因进行说明。
2．财政专户管理资金核对情况
（1）单位本年度缴入财政专户 万元，财政部门财政专户缴款对账单 万元，差额 万元。对差额原因进行说明。
（2）单位本年度从财政专户取得的资金收入 万元，财政部门财政专户拨款对账单 万元，差额 万元。对差额原因进行说明。
3．其他需要说明的情况
（二）上年结转和结余核对及指标变动情况
1．结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（如财政调整、审计调整、部门调整等）。
2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年变动幅度超过5%的，应具体核实并说明原因。
