最新离任审计述职报告-领导离任审计述职报告汇总一
一、20xx年审计工作情况
20xx年审计项目计划安排32项，年中调整后为35项（不含市领导、市委组织部交办项目2项）。截至10月末，我局已完成审计和审计调查项目22个（其中：预算执行审计9个，政府投资审计2个，经济责任审计10个，其他审计抽查及调查1个）和市领导交办市慈善总会财务收支审计1个，积极配合上级审计机关完成署定的城镇保障性安居工程跟踪审计、福建农村公路世行贷款专项跟踪审计以及省定的住房公积金归集、管理和使用情况专项审计等3项任务。审计查出管理不规范金额74151万元，审计发现非金额计量问题69个。提交审计综合报告、信息简报68篇（次），被批示、采用63篇（次），提出审计建议55条，被采纳审计建议41条。我局荣获20xx-20xx年度福州市文明单位称号，20xx年度长乐市重点项目建设服务奖，福州市审计信息工作第一名，福州市审计统计工作第二名等荣誉，林翠琴同志荣获20xx年度长乐市重点项目建设工作先进个人。
（一）着重财政预算执行审计。我局集中力量对20xx年本级财政预算执行情况进行审计，具体完成对市财政局、地税局（税收征管）、教育局、民政局、卫生局、公务员局、总工会、供销合作社联合社和商业贸易总公司等9个部门进行预算执行审计。审计查出主要问题金额57864万元，发现基金预算拨款不均衡，部门预算安排不准确，违规改变项目资金用途，借款长期无法收回，小微企业税收优惠政策执行不到位，卫计、民政等部门下属单位管理不规范以及资金滞留闲置等问题，在对29个项目建设单位延伸审计中发现建设资金专项资金安排多使用少，造成大量资金沉淀等问题，提出了加强预算管理、盘活财政资金，加强财政专项资金的监督管理，加大外借财政资金的清欠力度以及加强卫生院和农村中小学的财务监管力度等方面的意见建议，确保财政资金发挥应有的经济效益和社会效益。
（二）突出政府投资项目审计。围绕重点项目建设，完成福州市定第一届全国青年运动会场馆建设项目跟踪审计和长乐滨海污水处理厂及管网工程建设竣工决算审计2个项目，对审计发现的未按规定取得“四证”、建设资金核算不规范、场馆施工进度滞后以及部分工程项目未实行监理等问题，要求建设单位按照有关规定完善建设手续，规范建设管理和会计核算。
（三）强化任期经济责任审计。20xx年我局安排任期经济责任审计项目19个（其中：离任审计项目9个，任中审计项目10），现已开展审计项目19个，截至10月末完成审计项目10个，审计查出管理不规范金额16115万元。审计中，加强对领导干部行使经济决策权、重大建设项目、重点资金管理情况以及个人廉洁守纪情况的审计监督，积极探索领导干部自然资源资产离任审计方式方法，促进领导干部按照法定权限和程序行使权力、履行职责。
（四）抓好公务支出和*消费审计。在20xx年18个乡镇（街道）和部分市直部门单位“三公”经费审计调查结果的基础上，结合审计署《关于加强公务支出和*消费审计的若干意见》文件精神和省审计厅、福州市审计局的统一部署，继续深化公务支出和*消费审计，重点对同级预算执行情况审计和经济责任审计项目单位的公务支出和*消费中涉及到的公务支出预算、会议和培训、“三公”经费、办公楼等楼堂管所建设、机构编制、国有企业领导人员职务消费等八方面的管理情况进行审计，促进我市各乡镇（街道）和市直部门单位增强厉行节约反对浪费的责任感和使命感。
（五）落实政策执行情况审计。按照审计署《国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况跟踪审计实施意见（试行）》和福州市委、长乐市委全面深化改革的决策部署，由总审计师牵头，全体一线干部分五组持续对我市稳增长、促改革、调结构、惠民生政策措施落实情况进行跟踪审计，并延伸对我市吴航不锈钢技改及拉丝深加工项目、金强建材二三期及扩建项目、海西网龙创意产业园等3个省重点建设项目进展情况进行跟踪审计。
（六）配合其他部门开展工作。积极配合市纪委，由纪检组长牵头组织审计干部全面发挥“5+2”、“白加黑”精神完成市司法局财政财务收支情况审计，并于中秋国庆期间，连同鲍建雄、林伟等一行3人参与我市两节期间廉洁纪律专项督查工作；积极配合全市中心工作部署，抽调鲍建雄、郑锦东、林伟和李正等4位骨干联合市财政局开展市重点项目建设专项资金管理使用检查指导工作，规范29个项目建设单位建设专项资金管理，保障财政资金程度发挥效益。
二、机关建设工作情况
按照“三严三实”的要求，以“马上就办、真抓实干”作风建设年活动为契机，巩固党的群众路线教育实践活动成果，切实转变工作作风，着力打造审计队伍。
（一）落实党风廉政建设“两个责任”。把党风廉政建设作为审计工作的“生命线”和“高压线”，进一步明确和落实党风廉政建设的党组主体责任和纪检组的监督责任，强化“一把手”责任和分管领导“一岗双责”制度落实。局长与分管领导、科室负责人签订《党风廉政建设责任书》，明确班子成员廉政建设责任分工，把廉政建设工作任务落实到每个岗位、人员，一级抓一级，层层抓落实，保证党风廉政建设责任制的有效落实。
（二）加强干部培训管理。依托读原著学原文悟原理平台和读书节等活动，审计干部职工以自主学习为主，集中学习为辅，充分利用审计视频会商系统，提高学习培训效率。积极参与上级审计机关组织的形式多样的培训座谈活动，选送曾晓婷同志参加审计署举办的外资审计人员工程投资审计培训；李正、吴峰等2位同志参加福建省审计厅举办的计算机中级培训。陈晓鸿、陈棋媛等2位领导干部参加了市委组织部开展的秋季科级干部进修班。20xx年全局共组织审计干部职工培训170人·次。
（三）深化机关文明建设。以省级文明机关创建为目标，开展机关党员进社区、认领社区困难群众“微心愿”、“坚持依法审计，提高审计公信力”道德讲堂等活动；结合春节、中秋、重阳等传统节日和“七一”等纪念日，组织开展主题志愿活动；以“三结对三服务”、“四个万家”、“走进千万家温暖长乐人”进村入户大走访活动为契机，服务基层群众百姓，树立文明审计机关形象。20xx年，我局慰问挂钩的*镇*村、榕岭村以及罗联乡大坪村困难群众3、2万元，为榕岭村争取村部修缮费5万元。
（四）强化机关效能建设。贯彻落实“马上就办、真抓实干”作风建设年和整肃“为官不为”活动，严格执行“六个不准”和“八项制度”，梳理制定审计行政权力清单和部门责任清单。由纪检组长、效能分管组长定期不定期组织机关内部效能督查，及时反馈省、福州市及我市转办信访件和“12345”诉求件。
三、20xx年工作思路
总体思路：全面贯彻落实xx届四中、五中全会和和系列重要讲话精神以及国务院《关于加强审计工作的意见》，按照“四个全面”的战略部署，围绕“反腐、改革、法治、发展”的总体要求，依法履行审计职责，做深化改革的“催化剂”、当好落实中央重大决策部署的“督查员”和公共资金“守护神”，服务长乐科学发展跨越发展。
（一）加强项目计划管理。建立健全以“审计成果为导向”的审计立项机制，认真开展审前调研工作，围绕全面深化改革与强化权力运行的制约与监督，科学合理制定20xx年度项目计划。加强项目计划进展情况的跟踪检查，及时掌握计划进度执行情况，协调解决存在的困难与问题，保质保量完成项目计划任务，并留有余地保障上级审计机关和市领导交办任务。
（二）提升审计项目质量。严格执行审计项目审理、质量检查、审计项目质量责任追究等制度，严控审计质量风险，确保审计项目质量。认真听取合理采纳被审计单位的意见和建议，对审计报告中出现的事实不清、定性不准、处理不当等问题要及时予以纠正，确保每个审计项目程序合规、事实清楚、定性准确，评价客观，提升审计工作的执行力和公信力。
（三）加强绩效审计和自然资源资产离任审计探索。审计干部要打破财政财务收支审计的旧思路，在项目的审计过程中突出绩效审计意识，将自然资源资产的开发和利用情况作为党政领导干部任期经济责任审计的重要内容，学习借鉴上级审计机关和其他县市（区）审计局绩效审计和自然资源资产离任审计的经验和成果，结合我市审计工作实际，探索一条符合我市经济发展特色的绩效审计和自然资源资产离任审计道路。
（四）推动落实乡镇审计办事处。积极与市政府、市委编办、市财政局以及各乡镇（街道）沟通协调，从组织机构、人员编制、经费来源以及办公场所等多方面加快我市乡镇审计办事处设立步伐，加强涉农资金监管，以服务“三农”、服务民生、服务农村和谐发展为根本宗旨，以促进强农惠农政策落实为着力点，实现强农惠农资金使用管理的规范性、安全性、公开性和有效性。
（五）深化审计成果运用和整改工作。狠抓审计项目的整改和成果运用工作：一要完善审计整改联动机制，建立健全部门联动机制，推行联合督查整改制度，特别是对重大审计项目和重点单位会同市纪委（监察）、组织、政府督查室、效能办等开展联合督促整改工作，做到事事有结果、件件有落实。同时，积极争取将审计结果及其整改情况作为各部门和单位考核、奖惩的重要依据；对整改不到位、屡审屡犯的，要与被审计单位主要负责人进行约谈，严格追责问责。二要进一步建立健全审计成果分析、转化、运用机制，归纳总结审计工作中发现的带有普遍性、规律性的问题，挖掘苗头性、倾向性的问题，从制度上、机制上、规律上分析原因，提出建设性有效性的意见和建议，以专题报告、审计要情和审计信息等形式报送党委、政府及有关部门，为党政领导研究解决问题、加强宏观管理当好参谋助手。
（六）推进审计队伍素质建设。一是注重领导班子建设，以上率下、履职尽责，做到“忠诚履责、尽心尽责、勇于负责、敢于问责”，确保市委、市政府一系列的战略决策部署在审计工作中得到正确贯彻执行。二是落实党建主体责任，坚持从严管党治党，严格遵守党的各项纪律和规矩，特别是政治纪律和政治规矩，推动党风廉政建设“两个责任”落实。三是强化效能建设，及时开展“马上就办、真抓实干”作风建设年活动“回头看”，坚决治理“庸懒散拖”等问题，建立健全责任追究和问责制度，争做“四有”好干部；四是加强人才培养，建立健全干部轮训机制，提升信息化时代计算机审计能力，努力培养一支政治过硬、业务精湛、清正廉洁的审计干部队伍。
最新离任审计述职报告-领导离任审计述职报告汇总二
_年，审计处审计个人年终工作总结在学校党委和行政的领导下，按照省教育纪工委有关审计工作要求和学校年度审计工作计划，紧紧围绕学校中心工作，进取履行审计职能，较好地发挥了监督和服务作用，全年共完成审计项目79项，其中处级领导干部经济职责审计2项，财务收支审计2项，审计调查1项，专项审计3项，基建、修缮工程审计71项，审计金额1.19亿元。
1、严格基建、修缮工程项目的审计控制制度，确保工程审计质量。审计处从接收报审资料的完整性审查入手，对需要外审的新建和修缮工程项目，实行项目负责人审计制度。即在慎重公开选择事务所的基础上，首先对送审资料进行初审，处领导和项目负责人全程参与现场勘查、对帐等审计过程，协调解决审计过程中遇到的问题，最终对外审结果进行有重点的复核。初审、参与、复核的控制程序既有效的保证了审计质量，又为学校节俭了委托审计费用。
对简单的小型修缮工程实行项目负责人、复核、分管处领导组成的审计组自审审计制度，截至_年12月31日，全年共完成基建、修缮工程项目审计71项，其中自审项目31项。审核资金总额7820.39万元，审减426.92万元。
2、受党委组织部委托，对2位处级领导干部进行了离任经济职责审计，审计工作中坚持客观公正、实事求是的原则，将经济管理工作的有效性、办学经费使用的效益性作为评价重点，如实客观地对领导干部任期内的经济职责进行评价，并提出了切实可行的审计意见和提议
3、完成了对经营性资产管理有限公司及其所属周边开发部_年10月至_年5月的财务收支情景和后勤集团及其所属饮食中心、招待所、幼儿园_年1月至_年5月财务收支情景的审计，审计资金总额4101.72万元。同时对学校投资控股的陕西科信服装有限公司的经营情景进行了专项审计调查，针对合同管理、协议执行、帐务处理等方面存在的问题，提出审计意见及提议27条。
4、完成了3项纵向科研课题经费决算的审核工作;
5、进取参与学校合同审签事项，共完成合同审签百余份。
6、参与学校有关工程和大宗物资采购招投标、清理小金库、银行账户和对行政部门规章制度的会审等工作。
7、完成了教育纪工委安排的有关审计工作检查工作。
8、在学校开展规章制度“废”“改”“立”工作中，完成了《领导干部任期经济职责审计实施办法》、《科研经费决算审签办法》、《审计项目委托审计管理办法》等规章制度的起草工作。
9、完成了《经济职责审计读本》的编写。
目前，我处正在进行福州分院成立以来的财务收支情景审计和22#23#职工住宅楼工程、临潼校区__、_年绿化工程等项目审核工作。
最新离任审计述职报告-领导离任审计述职报告汇总三
看着日历一页翻过一页，感叹时间过得真快，转眼我在事务所工作的第六个年头已在不知不觉间到了总结的尾声，在此之际，我就这一年以来的工作做一下认真的总结。总体来说，我的20xx年，工作具有十分挑战，是成长较为突破的一年!
充实而富有挑战的工作使我的专业知识及操作技能得到了不小的提高，良好的工作氛围也使我能够寓工作于快乐，在遇到难题时，不再一筹莫展，而是学会了接受和适应，想办法去解决问题，竟慢慢发现，原来换位思考是如此简单而又神奇的东西，当你感到快乐时，工作也就很自然的成为你生命的一部分。当你热爱一份工作时，你会完全投入，工作的激情也会让你更有效率地完成整个计划。我欣喜于自己小小的变化的同时也更加热爱我的工作。
这一年来，我先后参加了山西煤炭公司的离任审计，市信用联社、兰州武威公司、内蒙古长滩等专项审计，20xx年度年报审计工作及国电华北公司的合并审计工作，企业范围主要涉及煤炭业、电力行业及彩票行业。这些项目记载着我一步一步成长的轨迹，每一个项目都使我积累了一定的独立审计经验。跟以前年度比较，虽然工作中仍然会遇到难题，但不同的是我面对难题的态度，我始终相信保持一份向上的进取的心态，任何难题都可迎刃而解。
在工作中，我严格按照审计准则的规定和所里制定的审计手册的要求执行，保持着认真严谨的工作作风与虚心上进的工作态度，同时也注重与客户的沟通、交流，把握自己应有的谨慎和责任，力争为客户提供最优质的服务。随着经济的的发展，社会公众对审计质量的要求越来越高，新的理论知识也在不断的变化和完善，社会竞争也日益激烈。我深深地意识到要作为一名优秀的审计人员，能融入不断进步的社会潮流中，必须不断地提高自己的业务水平，提高自身的专业分析与判断能力，培养和各类客户沟通的交际能力。因此在日常工作中我注意积累，工作之余则更加注重自身素质的提高，充实自己专业知识的同时也为以后的工作打下更加坚实的基础。
总的来说，我从事审计工作时间仍然较短，经验也有所不足，虽然在同事的帮助下完成了一定的工作，但无论在理论还是实际方面都有所欠缺,所以在项目操作上还不足以成为一名更专业的审计人员。因此，在以后的工作中，我会更加努力，争取做一名更加优秀的审计人员。
下面我想来表达一下我今年年终审计中遇到的问题和还应该继续学习的方向：
一、今年年报审计高所长给予了我一个很重要的角色，“现场负责人”顾名思义，它的意思就是在项目经理的直接领导下开导工作，编制、组织项目组成员合理安排、科学引导、顺利完成审计工作的各项任务，协同项目经理完成预计的计划，与被审单位进行沟通，推进审计按照预期的时间进行工作等;这个安排是我第一次，真的是第一次，我马上紧张起来，不知道我能否胜任······紧接着各种项目启动会开始了，通过会议我找到工作的方向和中心，但是紧张的心情一直没平复过，领导看出了我的心思，找我谈话，开解我，告诉我说用责任心做好，不要有压力，把压力变成动力，霎时间我心情舒缓了，我知道领导给我的是关怀，更是给予我期望。
二、时间转眼到了预审，我按照现有的思路开始整理着我的工作，合理掌握着时间进度，安排项目组成员紧张的工作着;一天接着一天过去，一家接着一家走过，我的工作虽然完成的不是最好的，但还好没出任何毗卢，就这样来到了终审，真正的问题来了········
企业账务处理基本完结，我们需要的是收口的工作，但是由于我工作的疏忽，忘记了给项目组成员应有的检查，底稿的复核，工作的督促，细节的完善等等这些问题在年审之后完全的暴露出来，我非常遗憾，我没有完成好领导交代的工作，我的失误，我的复核不到位，导致了底稿完成情况的落后，报告出具但是底稿迟迟交不出来，这点是我觉得最大的失误。
三、当然也不是所有的失误都是错误的，它相反也是进步的根基，我明白了今后如果再让我当项目负责人我更应该做到的是什么。在年审期间，张哥给了我最大的帮助：如何开展工作，如何项目组成员分工，工作重心放在哪里等等。我有那么那么多自己坚持不下去的理由，是张哥耐心的讲解我工作上的遗漏，业务方面知识的普及，让我重拾了信心，让我意识到我其实能行，因为我有坚持的信念，坚实的后盾，比较之前助理工作的认识，我觉得虽然我工作做得不到位，但是我还可以学，我还有时间学，我还有帮助我进步的人，这就是我的资本，我进步的方向。
四、对于项目团队管理，我没有什么特别的建议，只是希望项目团队可以全面发展，不要仅限于煤炭、电力行业的审计领域，我希望更多的可以接触到其他的业务范围，比如ipo、图书、超市等，企业性质不同于原本审计的国有方向。当然这也有局限性，因为跟公司委派的工作有关，我只是提出我的一点点想法，希望领导今后会考虑。
我希望在20xx年我可以能巩固原有的业务，如果有项目负责人的机会我一样要争取;吸取新的业务，想投入到咨询行业的内控审计中，更新思路，拓展新的方向。与此同时我接受领导和项目经理的建议，更多的学习基础知识，扎根我的理论，才能丰富我的经验。
总之，在这一年的工作中，有成绩和喜悦，也有不足之处，但我会在今后的工作中不断努力、不断改进。我确信我们部门是一个团结、高效的团体，每位成员都能够独挡一面，共同走向辉煌。
最新离任审计述职报告-领导离任审计述职报告汇总四
审计部的工作总结与工作计划
一、制定内审工作程序，重新修改审计部岗位职责制
年初公司对审计部人员作了相应调整，根据现有人员及年度审计计划的安排，审计部制定了部门内部审计工作程序，并重新修改了审计部岗位职责制，对现有人员作了具体分工，职责落实到人，从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计资料的整理归档都由专人负责，做到了职责明确、工作效率有所提高。
二、下属企业经营业绩审计和合同审查
1、年初对下属企业__年度的经营业绩进行了审核，审核结果提交公司考核小组，为公司对下属企业的考核供给了依据。
2、今年于4、7、10月分别对下属企业一、二、三季度的经营业绩进行了审核，我们针对一季度审核中发现的下属企业存在的具体问题，以及公司经营预算与实际账务处理口径不一致等问题，分别向公司企管部和计财部提出提议报告，并提交给公司经理办公会，据此公司对各下属企业下发了整改通知，企管部和计财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整，计财部还及时出台了《会计工作指导意见》，对下属企业的会计核算和财务管理进行规范。
又于今年12月份对各下属企业10-11月份的经营业绩进行了预审，待各企业年终财务决算后再审核12月份经营业绩，并汇总出具审核报告提交公司考核小组。
3、合同签订与履行情景审查
根据公司经理办公会的要求，在对经营业绩进行审核的同时还对下属企业一至三季度的合同签订与履行情景进行了审查，异常对租售房收款合同及大额工程施工合同的收付款情景进行了重点审查，发现了各企业在合同签订与履行中存在的问题以及公司合同主管部门在合同管理上存在的问题，并分别向各下属企业和公司合同主管部门提出了改善意见和提议共12条，公司据此下发了整改通知，各下属企业已将整改措施及整改落实情景上报企管部，企管部也根据审计部的提议，草拟了《分公司合同管理办法》，对分公司的合同管理进行规范。
三、下属企业主要领导人离任经济职责审计
__年先后对津滨物业公司董事长杨钟环，精采软件公司董事长于景伟，总承包公司总经理刘宝铭，津滨投资公司董事长江连国、总经理朱贤方，新材料公司董事长房大海，磁电分公司总经理杨公，二分公司总经理朱贤方的离任进行了经济职责审计，出具的8份审计报告中针对以上企业在会计核算和财务管理中存在的问题，提出提议27条，公司据此对相关企业下发了整改通知，审计部已对此进行了整改意见落实情景的后续审计。
四、工程竣工结算和财务决算审计
1、金融街一期竣工结算和财务决算审计
经过与外审长达8个月的配合工作，金融街一期的竣工结算和财务决算审计于__年10月全部完成，并已经公司经理办公会审议经过。经审计，金融街一期工程实际完成投资额36873万元，其中建筑安装工程费30595万元，土地费3312万元，资本化利息1695万元，开发间接费1271万元。在对建筑安装工程费的审核中审减工程造价103万元，为公司节俭了工程成本。
2、高科技园二期工程结算补充审计和财务决算审计
__年初，科技园二期工程结算审计完成，结算造价4570.66万元，审减额68万元。在对该工程进行财务决算审计时，一分公司发现尚有26万元的工程直接费用未报外审，经过与分公司、外审的三方协作，于9月底完成此项工程的补充结算审计，至此，科技园二期工程的结算造价为4596.81万元。10月份正式开始进行科技园二期的财务决算审计工作，目前决算审计报告的初稿已出具，准备征求一分公司意见后上报公司领导。
3、高科技园三期工程结算和财务决算审计工作
科技园三期工程的结算审计工作于__年11月完成，结算总造价为8256.36万元，审减额1.57万元。该工程土地合同刚刚落实，一分公司正在进行财务决算，审计部对该工程的财务决算审核工作也同时进行。
4、软件大厦工程结算审计工作
软件大厦工程结算审核，一分公司除内装修工程(美图装饰有限公司施工)结算外，其他资料均已报外审审核完毕。根据一分公司预算部供给的结算工作说明，该内装修工程一分已经与美图公司核对完结算，但美图公司不认可最终结算价，所以一分公司至今未报外审该部分结算资料，并影响了整体工程结算报告的出具。
五、下属企业改制审计
__年共进行了5项改制审计，包括物业公司清算审计、精彩软件公司转股审计、总包公司转股审计、投资公司改制审计以及数字电子公司改制前审计，核实了被审企业的资产及潜亏情景，为领导决策供给了准确的数据，并针对审计过程中发现被审企业存在的会计基础及核算上的问题提出了相关提议10条。
六、调研审计
为进一步揭示企业经营活动和管理活动中存在的问题，挖掘内部潜力，找出能够提高企业经济效益的环节，__年对磁电分公司进行了产品成本核算的调研审计工作，目的是寻求降低产品成本的途径和潜力，以提高企业的盈利水平，并为公司今后的战略决策供给参考依据。在调研过程中发现了磁电分公司对在产品核算不真实的问题，及时上报公司领导，成立了财务整顿小组，对其实物资产进行清查核实，并针对其在会计核算和财务管理中存在的问题下发了整改通知。
七、负责对下属企业财务总监的管理工作
遵照公司领导的安排，本年度1-10月我们负责对下属企业财务总监的管理和业务指导工作。主要有：
1、支持财务总监开展工作，发表独立意见;
2、提出带有指导性的意见，建立一些可行的规定和办法(财务总监例会制度、报告制度);
3、按月审阅总监报告，对财务总监的报告在不改变观点的前提下提出对资料和文字上的修正提议;
4、对财务总监的月度报告，摘录要点汇总上报公司领导。
八、部门制度的修订、补充、完善工作
根据公司要求，对我部门原有制度不贴合公司现行制度和实际审计工作操作流程的部分进行了修改，并将修改后的制度上报公司总经办以待上会经过;配合公司iso质量认证年检工作，于上半年修改了部门的工作手册，对手册中的岗位权限和工作程序进行了全面的修改，使之更贴合审计部现行的实际工作操作流程。
九、对公司下发文件责令整改的津滨造纸公司、磁电分公司进行了落实审计整改意见工作，帮忙下属企业搞好财务会计核算和管理，建立健全内控制度。
十、按照公司的严格要求，完成了审计档案整理和归档工作。
十一、根据公司党委的部署，完成了数字电子公司专项调查工作。
十二、根据公司领导的指示，
对公司本部__年货币资金管理和核算内部控制制度的制定与执行及职工社会保险、住房公积金计提和缴纳情景进行了审计，并向公司计财部提出审计提议7条，审计报告已在公司经理办公会通报。
十三、对公司有关职能部门及下属企业供给服务支持
审计部在对公司本部及下属企业进行监督的同时，还供给了关于会计核算和财务管理方面的咨询和服务，对公司有关职能部门或下属企业所拟定的制度和规定，以及下属企业财务方面存在的问题进行认真的研究和讨论，提出我们的意见和提议，多条意见和提议被采纳。主要有：
1、参与计财部“会计工作指导意见1-3”的拟定和修改;
2、对计财部修改的“津滨公司财务制度和会计制度”的资料根据国家的财经法律、法规提出了修改意见;
3、对一分、二分、三分公司今年以来相对独立后制定的各项制度，异常是财务会计方面的制度，我们都认真的审阅并提出修改意见和提议;
4、在对下属企业经营业绩的审核和合同审查中所发现的问题向企管部通报情景及提出我们的提议;
5、对“二分公司”会计核算不规范的地方与公司计财部、二分公司财务总监和财务经理进行多次交流，针对房地产开发企业广泛性问题，计财部出台了“会计工作指导意见之3”;
6、针对下属企业存在的问题，我们多次书面向计财部、企管部提出我们的提议。
综上所述，审计部较好地完成了__年全年的审计工作。__年内审工作应以内部控制制度审计为基础，经营业绩审计为中心，尝试经营决策审计，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，体现审计价值。所以，要做好以下五个方面的工作：
一、以内控制度审计为基础，促进公司内控制度健全和完善。
1、先是要完善公司内审制度，__年已对现行的内审制度进行了修改，__年为使审计工作有标准可依，根据现有审计业务的类型，准备建立《公司内部控制制度审计办法》、《公司合同管理审计办法》、《内部审计档案管理办法》、《委托社会审计管理办法》四项内审制度。
2、内部控制制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整，保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，包括对与会计记录、会计业务处理直接有关的会计控制系统和间接有关的管理控制系统。
__年内审工作就应当建立在公司内部控制的基础上，对其执行情景进行检查和评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依靠程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依靠的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的.薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
二、以经营业绩审计为中心，结合经济职责审计，尝试经营决策审计。
内审必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每季度经营业绩审计，经过经营业绩审计不仅仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出提议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计必须要与经济职责审计以及其他专项审计相结合，经济职责审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情景以及真实性进行审计。不仅仅要搞离任审计，还应搞任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价，以此作为津滨公司选择、任免下属企业经营者及经营目标考核兑现的依据或参考。
在以上两项审计的基础上，内审还应尝试经营决策审计。经营决策审计，即对决策程序是否完整并贴合公司规定、决策方法是否科学、依据是否可靠、效果是否良好等实施审计。经营决策审计包括审计参与决策的过程和决策实施后的跟踪。经过经营决策审计，提高下属企业经营者的决策水平和决策质量，为津滨公司总体决策供给参考依据。
三、在审计部内部实行审计项目组长负责制，规范操作程序，狠抓审计基础建设，不断提高审计工作质量，精心组织好对公司本部及下属企业的各类审计。
在今后的审计中，从审计项目开始实施到审计档案的归档，都由专人负责，并且岗位定期轮换，这样既做到了职责明确，又提高了审计人员的业务本事。为下属企业供给好服务，又为公司领导当好参谋，应精心组织好对公司本部及下属企业的各类审计。
1、对各下属企业的经营业绩审核
在对各下属企业__年1至11月份经营业绩审核的基础上，对12月份经营业绩进行审核，并汇总出具审核报告，提交公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。
2、对银行存款大宗项的进出进行跟踪审计。
银行存款是反映公司经济活动的第一手资料，容易在此发现一些违规问题线索，所以在审计中应作为重点进行审计。审计时要结合银行对账单进行核对，必要的话对原始凭证和原始票据进行核对或跟踪审计。
3、对往来款项的跟踪审计。
往来款项是公司本部及下属企业财务核算的重要资料，也是最容易出现违规的地方，所以我们在审计中应对往来款项进行重点审计。对那些数额较大、账龄较长的应收、应付款项应逐个进行跟踪审计，异常是对已经核销的应收款项，应延伸到对方单位进行跟踪审计，以对其经济活动和核销手续的真实、合法进行审查，确保公司资产的安全和完整。
4、在各项成本费用支出中进行跟踪审计。
津滨公司本部已经与各下属企业签订了经营职责书，将各项成本费用纳入了下属企业绩效的考核。所以，对下属企业的各项成本费用支出进行审计，也是我们审计的重点资料。不仅仅要对各项成本费用支出的开支范围和标准以及帐务处理进行审查，还要对各项成本费用支出的原始票据的合法性进行审查，并对大宗支出去向进行跟踪审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法，为津滨公司制定整体考核职责目标供给详细资料。
5、对合同签订及履行情景的审计
合同审查可采用事前、事后两种方式进行，事前审计是依据津滨公司有关规定由各能各部门联合审批的合同，审计部要严格审计监督，做好审计记录;事后审计是审计部采取备案合同抽审办法，即每季度对下属企业签订的合同进行抽审，可采取结合其他审计项目和单独
抽审的办法进行。
6、做好工程项目的竣工结算和财务决算审计
工程竣工结算审计均聘请具有甲级工程造价资质的咨询公司进行，工程财务决算审计原则上由审计部自行完成，特殊情景由公司领导批准聘请外部审计。__年应完成的工程项目审计有以下五项。
(1)、津滨高科技园三期c区工程竣工结算和财务决算审计。
(2)、金融街二期工程竣工结算和财务决算审计。
(3)、津滨雅都天元居工程阶段性结算审计。
(4)、公司领导交办的其他工程审计。
7、做好下属企业改制前的审计工作
对需要改制的下属企业的资产、负债及潜亏情景进行审查，协助下属企业摸清家底，加快企业改制进程。
四、依照“审而要究、审而要改、审而要用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情景的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情景的检查。
对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进行回访，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而到达查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。同时，与津滨公司各职能部门尤其是财务总监室要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免监督、考核脱节。
五、加大宣传力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。
我们要利用司刊宣传内审，报道一些经过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让所有员工明白内审在企业中的作用，异常是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。另外要对现有的内审人员进行业务培训，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。
最新离任审计述职报告-领导离任审计述职报告汇总五
尊敬的××，各位领导、同志们：离任讲话
刚才，县委组织部××宣布了县委关于××等同志的任命决定；××局长和××书记分别作了表态发言。我深受感动，倍受鼓舞。
这次组织上安排我到××镇工作，我坚决拥护县委、县政府的决定。我个人工作的变动，这不仅是县委、县政府对我的培养、信任和关怀，更重要的是它体现了县委、县政府对××工作的肯定、对××干部队伍的肯定。
光阴任苒，岁月如梭。我于1995年6月从部队退伍来到××局工作，转眼已和同志们朝夕相处了19年零10个多月的时间。我先后在××局的6个部门工作过，先后担任过巡查人员、副所长、所长、副局长、局长等职。可以说，××是我工作的摇篮，也是我走向成熟的家园。在和大家共事的近20年里，我们克难奋进，团结拼搏，努力取得了××一次又一次的辉煌，这是我们值得肯定和欣慰自豪的。这些成绩的取得，主要归功于县委、县政府的正确领导，归功于历任局长、各位老同志打下的良好基础，归功于与我合作共事的领导班子全体成员的紧密配合，归功于全局广大干部的大力支持。借此机会，向长期以来关心、支持、信任和帮助我的各位领导、离退休老同志、××全体干部表示崇高的敬意和衷心的感谢！
相遇是缘，相知是福。我和大家从不熟悉到相识相知，是难得的缘分。这19年多的岁月将成为我难以忘却的记忆，今天，我怀着感激和不舍的心情与大家道别。借此机会，跟大家真诚的说
一句：感谢、难舍、抱歉、祝愿。
一是感谢。感谢各位领导、同志们一直以来对我的信任、支持和帮助。是大家信任我，使我有信心与大家共事并担好班长之责；是同志们的大力支持，使我能够与大家一起凝心聚力、攻坚克难；是同志们的真诚帮助，使我不断提高和完善自己。为此，我心存感激，再次衷心地感谢大家对我的支持帮助。
二是难舍。这次我离开××，到新的岗位履职，真的难舍。舍不得和我一起工作、生活的同志们，舍不得让我感到骄傲自豪的××。虽然我因为工作原因离开了××，但今后××的每一步发展，我都会关心、关注；同志们的每一个进步，我都会由衷高兴！
三是抱歉。在过去担任领导的4年多时间里，我有一些工作没有做好，特别是有时方法简单、态度过激，对此我深表歉意。还有对同志们关心不够，有些需要解决的问题尽管存在一些客观原因，但作为一局之长，我没有尽责办好，深感遗憾和愧疚。为此，我要向大家说声“对不起”，敬请大家谅解。
四是祝愿。此时此刻，我愿把最美好的祝愿和祝福送给大家。祝愿以××局长为班长的领导班子发扬成绩，再创辉煌；祝愿××事业欣欣向荣、蒸蒸日上；祝愿大家吉祥如意，幸福安康。
谢谢大家！
最新离任审计述职报告-领导离任审计述职报告汇总六
离任审计述职报告
xxx（20_年7月）
根据公司安排，本人于20_年4月至20_年7月任loxa事业部总裁，负责loxa事业部全部管理工作。任职期内各项职责履行情况良好，无重大遗留或待处理事项。本人任期内主管责任和直接责任的各项工作开展情况如下：
ftloxa产品研发能力较弱，结合集团公司对crane业务的业务发展定位，在过去两年中对crane产品研发体系进行了深入的梳理工作。初步使crane研发体系完善。具体工作如下：
建设项目管理流程体系：明确统一矩阵式项目经理负责制的产品创造管理模式产品开发项目完成项目经理手册初稿，对项目经理的职能职责任职要求做了明确说明。对产品开发流程交付物进行了精简完善，通过流程节点评审管理与交付物规范管理，实施三级计划管理逐级控制。
产品规划与管理能力提升：完成了25b
设计工程开发平台及绩效考评制度推进：建设全新的产品设计协同平台，建立设计工程开发验证平台，推进绩效考评制度；
虚拟验证及实验验证能力建设：整车机构稳定性分析能力，初步尝试推进crane结构优化分析及整机动力学分析，初步形成基本试验验证能力，通过试验验证规划并付诸实施，完成试验验证框架搭建及能力提升；
产品创造组织管理模式：历时半年制订了明确的项目经理责任制为基础的矩阵式项目管理方式；
完成20吨、25吨、50吨汽车crane产品开发，55吨、250吨、150吨、80吨、500吨强夯等履带crane产品阶段开发。
通过市场和客户分析，结合公司领导对业务工作开展的要求，初步制定了分销系统的战略规划。以山东市场为试点，对该地区分销商资源进行了深入调研，完善了分销商试运行支持方案。在预期本年分销试运营过程中，逐步对分销过程中出现的各种相关问题进行解决完善。这将为新工厂投入运行后商品销售奠定基础。具体工作如下：
产品：完成250t履带crane、55t、350tm、20t升级版、25b5升级版等共计5个产品平台开发建议。完成20t 25t四节臂、25t五节臂产品价格制定，完成新产品竞品价格调研，输入新产品价格建议；明确了新产品试销数量、试销区域、试销价格及促销策略
渠道：完成分销网络规划及网络标准设计，完成24家分销网络开发，选择山东作为试点来验证网络规划及标准，组织经销商进行业务培训，对经销商行销团队进行认证及管理。20_年市场部总数达15家，履带crane扩展到5个销售大区，客户信息覆盖率达80%以上。网络规模达到50家，实现9个省份分销网络开发。
完成了《零部件采购计划管理办法》、《供应商基础信息及变更管理办法》、《采购不合格品处理流程》、《采购零部件试装管理办法》、《采购物料断点控制管理办法》、《采购物料标识管理办法》、《零部件紧急采购管理办法》、《配件采购管理办法》《采购工程开发流程梳理》、《库存钢材销售管理流程》10余个管理办法及流程；
汽车crane主要完成了qy20b4车型465种 ，qy25b5车型541种，qy25b5-1车型110种；ftc25k4-ⅱ车型166种；ftc50k5-ⅱ车型510种样件开发；履带crane主要完成了fth500车型820种、fcc250车型850种样件开发。
按零部件功性能及制造平台对零部件、供应商类别重新分类，修订了供应商体系规划原则； 新引入供应商 11 家，淘汰不合格供应商 4 家；梳理评价了汽车、履带crane体系供应商，制定了二次布点专项计划；
完成了5种订单方式的《采购订单模式梳理》，共完成57台车零部件采购；.形成了以新产品采购计划、订单产品采购计划、零星采购计划为主的运行模式为核心的计划管理模式；设定了基本的库存当量。
完成了分阶段的成本控制模式，加强了开发阶段的成本控制； 订单产品以qy25b5/-1为基础做了精细的降成本分析，制定了订单产品降成本指标：汽车吊≥3.88%履带吊≥
。
初步建立质量指标评价体系；完成质量管理体系架构策划；截止20_年11月30日，共发布质量体系程序文件10个，三层子文件32个。编制完成6个机型的质量目标策划方案和8个机型的先期质量策划方案。组织完成qy25b5/-1和qy20b4等3个机型的a图质量确认。组织完成qy25b5和qy25b5-1等2个机型的工程签发质量确认。制造过程实施了自检、
互检、专检相结合的控制方式，设立并开展质量门报检，共完成37台汽车吊、5台履带吊的装调、入库等质量检验控制。
共立项质量改进113项（a类项目16项，b类项目22项，c类项目75项），按计划应完成105项，实际完成88项，计划完成率达83.8%。
对财务体系进行重新梳理，完善审批权限和预算制定（精确到各部门）。有效管控事业部运作和加强了管理。在全事业部范围内已逐步推行eva管理方法，逐步把日常经营权力下放到各部门。在事业部层面对各部门进行严格绩效管理。
重新修订财务审批权限管理办法，对相应数额业务资金来往进行审批约束；
以业务发生为基础的年度预算机制建立，以部门业务为基础对各业务单元预算进行控制 并强化执行审批。
根据crane业务的特殊性事业部独立开发了研发、工艺、营销序列任职资格标准和必备知识手册的开发；
分时间、分批次开展并完成了质量管理、生产与物流管理、研发、工艺、营销、采购、运营管理、人力、财务、法务共十个专业的任职资格认证，共认证145人，其中五级 4人，四级6人，三级31人，二级20人，一级81人，0级3人
完成营销业务人员薪酬政策制订，20_年1月下发并宣贯到位。完成营销业务人员薪酬架构，根据事业部财务初步预算出20_年收入情况，事业部营销提成预算确定的基础上确定了20_年营销业务人员最终薪酬政策，并在事业部评审通过。
报告人：
20_年8月13日星期二
最新离任审计述职报告-领导离任审计述职报告汇总七
在离任村干部生活补助发放仪式上的讲话
同志们：
今天，我们在这里举行鼎新镇离任村干部生活补助发放仪式，为离任村组干部发放生活补助金，这标志着我县离任村组干部生活保障政策的全面实施，也标志着全县村组干部管理步入规范化、制度化轨道。在此，我代表县四大组织，向参加今天会议的各位同志表示亲切的慰问，向为农村事业发展做出贡献的广大基层干部致以崇高的敬意！
长期以来，我县广大农村干部扎根基层，默默无闻，无私奉献，辛勤工作，为贯彻落实党在农村的各项路线方针政策，为加强农村基层组织建设、推动农村改革发展、维护农村社会稳定事业作出了不可磨灭的贡献，发挥了不可替代的作用。广大离任村干部在任时，“扛着硬任务，端着泥饭碗”，无论是在土改、四清运动中，还是在合作化、人民公社、大跃进、包产到户、大办乡镇企业、新农村建设等各个历史时期，始终坚持党的领导，坚定理想信念，勤勤恳恳，任劳任怨，无私奉献，表现出了共产党员对党的事业的无限忠诚和奉献。特别是离职以后，你们继续关心新农村建设，主动对新上任的村干部进行“传、帮、带”，发挥了余热。对于你们为经济社会发展做出的积极贡献，人民没有忘记，党和政府没有忘记，特别对长年奋战在农村建设第一线，现在年老体弱、积劳成疾、生活有困难的老同志，我们始终在关注、在牵挂着大家，同时，要通过完善相关机制，竭尽全力解决你们老有所养的问题。
我们知道，基层工作难，老来生活更难，你们的生活问题，我们看在眼里，急在心上。多年来，我们一直有这个考虑，为大家老有所养给予力所能及的扶助。今年，县上在财政收支矛盾进一步凸显的情况下，筹资近60万元，对在村支部、村委会任正职五年以上的478名老同志分层次给予必要的生活补贴。大家也清楚，我县经济基础薄弱，财政非常困难，但我们还是从以人为本、稳固基层的角度考虑，努力实现“在职有薪酬，干好有希望，离任有保障”这一和谐目标。目前，村组干部财政转移支付工资制度已经全面实施，现任村组干部养老保险政策也即将出台，离任老同志的生活补助政策已经落实，这些都说明，县委、县政府关注基层工作的态度是一贯的，关心基层干部生活的态度也是一贯而又明确的。
当前和今后一个时期，是我县扎实推进社会主义新农村建设、加快经济社会快速发展和和谐社会建设的关键时期，做好农业农村工作的各项任务还非常艰巨，我想在座的各位离任村组干部，受党教育多年，为党工作多年，具有丰富的工作阅历和农村经验，在群众中具有较高的威望，现在虽然离任了，但仍是村里的“一面旗”、“一盏灯”，仍是我们基层干部队伍的宝贵财富和可靠力量。希望大家发挥余热，老有所为，带头贯彻执行党的路线方针政策，积极发展高效产业，改善生产生活条件；带头帮助做好群众的思想政治工作，引导群众移风易俗，破除迷信，树立社会主义新风尚，自觉维护社会稳定；还希望大家积极支持和配合好村“两委”和现任村干部的工作，一如既往地关注、关心全县经济社会发展，努力做执行政策的明白人、文明新风的倡导人、发展经济的领头人和公益事业的热心人，带领群众共同建设和谐富裕的新农村。
在座的各位现任村组干部也要以此为动力，充分发扬优良传统，虚心学习老同志爱岗敬业、无私奉献的精神；学习立足本职、艰苦创业的品质，紧紧围绕县委、县政府提出的“打造酒嘉后花园”，建设“四大基地”的奋斗目标，进一步解放思想，开拓创新，带头发展产业，带头维护稳定，常怀为民之心，勤谋福民之策，多办利民之事，以更加饱满的工作热情积极投身新农村建设和和谐社会建设之中。
党的基层组织是党执政的基础，广大村组干部常年在群众中奔波忙碌，工作责任重、压力大，镇党委、镇政府和相关单位要在工作上给予他们更多的支持，生活上给予他们更多的关心。要从加强党在农村执政能力建设的高度出发，切实把这一惠民制度完善好、落实好，营造农村干部爱岗敬业、积极进取、甘于奉献、建功立业的良好氛围。
在此，我要强调一点，这次离任村组干部生活补助
3 / 4 发放工作是严格按照政策规定执行的，还有相当一部分作出贡献的离任村组干部没有享受到这一政策，希望大家认真宣传政策，做好他们的思想工作，对那些不在政策范围之内，但生活确有困难的离任村组干部，我们要积极开展走访慰问，通过救济救助等方式，帮助他们解决实际困难。最后，我要说明的是，我们今天发放的离任村组干部生活补助和周边个别县市区离任村组干部领取的养老保险金是有区别的，希望各位老同志能够正确理解，消除误会，积极配合做好生活补助发放工作，确保离任村组干部生活补助制度顺利推行。
最后，祝各位老同志及全体基层干部身体健康，阖家幸福，工作顺利，万事如意。
