出差报销情况说明范文1
01）员工出差借款500并填了借款单
借：其他应收款—*** 500
贷：库存现金 500
02）回来后只花了400，给了我100
借：管理费用 / 销售费用 400
库存现金 100
贷：其他应收款—*** 500
现 金 日 记 账
月 日 凭证 对方科目 摘要 收入 付出 余额
种类 号数
** ** 付款 01 其他应收款 出差借款 500
** ** 收款 02 其他应收款 归还报销剩余 100
那400元作为管理费用入账了，与现金无关，你不做登记。
另，报销还借款不能归还原借条，那个应作为第一笔分录的记账凭证附件，如果把借条还了，第一笔会计凭证就没有原始凭据了。归还100元剩余出差费时，出纳应给还款人开个收据，说明归还借款。这个作为第2笔记账凭证的附件。
出差报销情况说明范文2
费用报销单上的报销内容与发票内容是否一致没有硬性规定，同一会计年度的不必填写说明，只要有主管签字就行了，但跨年度的就必须有说明还得有主管签字同意。要写明跨年度报销的理由。报销内容不能与会计科目上的名称混淆，也就是说计入的会计科目与发票所属科目有出入。
费用报销流程：
1、准备好费用报销单（一般公司内部有自制的，没有可自制电子版后打印）。
2、先取费用报销单一份，用办公笔填写部门，日期，附单据张数，费用项目，小写金额，大写金额，合计金额，经办人签字以及备注。注：备注用铅笔填写。
3、取A4纸，裁成与报销单同大等用。
4、把需要附加的单子按一定规则粘贴到裁好的A4纸上，发票的话先粘，一张压一张，留出装订线位置。最后粘凭证单，粘在最上面。
5、把填写好的报销单与粘贴好的附据单用曲别针别好，报销单放上，可以拿去部门经理和部门总经理签字啦。
出差报销情况说明范文3
首先告诉你，照片里的那个“票据粘贴单”，就是张让你贴票的纸，把零碎的票据都整齐的贴上去就可以了，没有票据粘贴单，用别的纸代替都没问题。
其次，如何填报销单要看老板给你的票都是什么时间发生的，如果你没办法把这些费用分成哪次哪个项目发生的，你也可以都贴一笔上，至于如何入费用的问题交给代理记账公司。
或者你也可以简单归类，把与出差有关的交通，车票，酒店这些，单贴一张，这个叫做报销差旅费，你可以单填一张叫做“差旅费报销单”的东西，要是没有，填你照片里的“费用报销单”也可以。
那些老板日常的加油费，项目写交通补助、交通费等都可以。
旅游公司的发票，是你们老板公费旅游吗？公费旅游记账公司要单计入福利费的，你最好单贴一笔，当然，如果你能分得清还有哪些票据是老板公费旅游时发生的，也可以跟这个贴一起。
不管你贴了几笔，只要是实报实销，你“费用报销单”上的金额合计，都跟贴在后面的票据金额相等。
金额合计的大写与小写金额要一致。这个你会写吧……
另外报销人签章处，是钱打给谁，让谁签字，领导也不例外。
“票据粘贴单”上的经办人根本不用填，你要是愿意写，你经办写你的名字就行。
还有什么不明白的，你可以再问。
出差报销情况说明范文4
这个咱得分情况讨论。首先说一下，很多城市都是可以按比例报销门诊费用的，但也有些地方不支持门诊报销，那就没办法。
我们先来看一下，哪些城市可以报销门诊费用，以及报销比例是多少。以及哪些城市报不了。
可以看出，北上广深四个城市的职工医保都是可以报销普通门诊的。
以上只列举了几个城市，大家如果想了解自己所在城市的报销政策，可以咨询当地社保局。
其次，这个报销大家都看到了，并不是所有的费用都能报的。能报销的范围我也做了表格，大家可以看一下
说到这里，必须要说一下咱看门诊，一般可以分为以下两种情况：
普通门诊，指的是感冒发烧的小病小痛，去医院看病拿药的门诊。
还有一种门诊，叫特殊门诊，指的是一些慢性病以及重大疾病的治疗，比如说高血压、糖尿病、以及癌症放疗、化疗这类，不需要住院，但是长期要去门诊拿药的情况。
接下来，我们来讲一下看普通门诊和特殊门诊，怎么操作才能报销更多。
出差报销情况说明范文5
公司领导：陈某、陈某、李某、蔡某4人已于20_年7年23日完成编录员、记录员培训课程，并通过考试成绩及格。本次培训及食宿交通费用共计人民币陆仟零陆拾陆元整(￥：)，特申请公司予以报销此费用，请领导审批为荷。特此申请!申请人：陈某
费用报销申请书范文案例二
公司领导您好：
我办公室已经完成对_工 程师的接待，现_已经回城(出发地点：__ – – -目的地：___ ) 车票_元(大写：___ )已经由综合办公室代支付给___本人， 现申请领导给予报销，请领导审批为荷。附：__联系方式：电话：申请部门：20XX年3月2日星期六申请人：
出差报销情况说明范文6
为规范公司财务管理制度，更好地发挥监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证奖金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使账务工作更好地服务于公司管理，结合公司具体情况制定本办法。
1、本办法适用于公司全体员工。
2、发生各类费用、支出事项，应及时办理财务手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务人员。
费用报销、支出审批人员和审批权限
公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报部门主管核实，再报行政办公复核，后经总经理批准后才能办理或执行。未经总经理批准的任何费用由支费人个人自理。
费用报销、支出审批程序
1、合同或采购经办人员应按照合同约定的付款方式和付款时限，填写《用款申请单》并由部门负责人员审查，行政办公室复核，总经理批准后，财务人员安排资金付款。
2、费用报销审批程序
费用报销时，经办人按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写《费用报销单》或《用款申请单》等，由部门负责人核实费用并确认签字，后交行政办公室复核，后经总经理审批同意后付款，付款后将凭证交由账务人员归档。
3、员工因公借款审批程序
（1）借款人填写借款申请单，参照费用报销审批程序进行审批；
（2）借款申请单送财务人员复核，如果借款人以前欠款已清偿完毕，准予借款，坚持“前不清，后不借”。
（3）因公出差的借款人，在返回公司后的5日内报账并结清余款；其他借款人在业务完毕后的三日内结清借款。
（4）出差费用报销项目：交通费、住宿费。（如需其它项目支出须经部门负责人或总经理同意后方可使用，未经审批的支出由经办人承担。）
有关规定
1、费用发生时，应取得合法、有效的原始凭证作为报销依据。
2、原则上当月发生的费用当月内报销，当月未及时报销或确因客观情况未及时在当月内报销的费用，必须在次月初起三个工作日内完成报销手续。
3、员工因公借款且在借款发生费用报销时应先冲借款，直至冲完借款为止。
出差报销情况说明范文7
报销就是把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。或是将用坏作废的物件报告销账。报销单单申请包括：分类1：项目编号；分类2：项目名称 ；还有经济支出后让别人抵销支出，补给支出的金额。
报销申请是把报销凭证，原始凭证贴在一起，（餐费、车费要分开贴）上面要贴一张费用报销单（各单位与各单位的费用报销单不同），报销人签字，再由主管领导、财务、审核等多个部门签字，字签全了才可到出纳处报销。
下面是报销申诉单的规格格式的范文举例说明：仅供参考。
------------------------关于宣传费用分摊的申请
公司领导：
------我部目前已圆满完成**公司委托的**宣传项目，项目实施的效果得到了客户**公司的肯定，此次宣传项目花销费用共计人民币*万*仟*佰*拾*元整（￥：），产品生产厂家提出双方分摊费用，该公司将是我公司潜在的优质大客户，考虑到今后的长期合作关系，我部权衡利弊后，拟同意分摊，特申请由我公司承担费用的百分之*十，计人民币*仟*佰*拾*元整（￥：），请领导审批为荷。
------特此申请！
-------------------------------------------------申请部门：**部
---------------------------------------------二OO七年九月十一日
出差报销情况说明范文8
１.总则
１.１为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
２.成本费用的核算管理及报销流程
２.１本公司按照资金实际支出的方法计算成本。
２.２成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用。公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。
２.３有关费用报销程序和标准的制度
２.３.１现金借款签批流程：
借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副／总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。
２.３.２审批权责规定：
２.３.２.１借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。
２.３.２.２借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事。一切个人私事均不可作为借款的理由。特殊紧急事情需经总经理批准。
２.４费用报销
费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在１０天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。
２.４.１日常费用签批流程：
按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副／总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。当月发生的费用应在当月报销，超期１０日逾期报销的按报销总金额的３０％从本人工资中扣除罚款。
２.４.２出差费用签批流程
出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副／总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。（住宿、餐饮、路桥费、车票等均应为正式发票。一般收据或手写凭据一律不予报销）。
２.５私车公用费用补贴签批流程
私车车主凭办公室等部门汇总的当月《私车公用里程表》，依据补贴标准填写费用报销单填写《私车公用里程表》公里数→副／总经理签字→出纳处办理领款手续→领款人签字
２.６审批权责规定：
２.６.１报销人填写《费用报销单》，后附发票、费用说明资料等，并由同行知情人签字验证。
２.６.２部门主管负责审批，审核相关内容的真实性和准确性。
２.６.３财务人员审核数量、单价、金额及日期，出差费用需审核出差标准，补贴等费用发生
需有验证手续。后交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写规范性、合法性及金额的准确性。并报总经理或副总经理审批。
２.６.４总经理或副总经理审批同意后，出纳负责办理后续付款手续，并按财务要求进行备案。
２.６.５付款原则：谁领款谁签字。附：图（财务费用报销流程图）
出差报销情况说明范文9
1、目的
为了加强公司财务管理，强化费用控制。
2、适用范围
公司员工费用报销管理。
3、职责
客服部负责制度的制定；
各部门负责按照制度执行。
4、内容
费用报销审批权限：
公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。
如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：
费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；
费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。
以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。
具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。
所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。
费用报销流程：
当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。
.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。
由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。
财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。
受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。
借款：
当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。
借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。
借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽快与财务结算清楚。
、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。
当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。
重点费用有关规定：
工资：
每月15日为职员薪资发放日。
薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。
客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤情况”、“门票领取情况“上报财务。
财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。
交际应酬费：
一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当掌握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必须先获总经理的批准。
一次的金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必须有证明人签字。
一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。
市内交通费：
（1）因公事外出的车费可实报实销；但必须注明起止地和事由。
（2）交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主；
出租车费一般不予报销，但特殊原因需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。
费用报销的有关规定：
每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况一周内完成，过期财务可不予报销。
有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写，具体要求如下：
报销凭证一律使用钢笔或水笔填写：
受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。
所属部门按受款人所在部门的名称填写：
填报日期按填写当日的日期填写：
附件张数按所附单据数量填写：
大、小写金额必须填写一致，不得涂改：
发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；
凡涉及购物或非本人事项的报销，必须有本部门同事作验收或证明人的签名；
如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。
所有费用报销，必须凭“发票”或“收据”为原始凭证，如确实无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必须注明未能取得票据的原因。
如遇有票据丢失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丢失人承担。
所有票据必须真实，如发现作弊时，财务将按票面金额的两倍处罚当事人。
关于办公用品的采购及维修：
各部门所需办公用品必须于每月3日前上报客服部文员，由客服部进行审核汇总，上报总经理审批。
客服部根据审批采购计划，填写“借款单”，到财务借备用金采购。
所采购的物品必须统一保管，领用物品时填写领用表。
办公设备的维修，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人维修及购置维修所需物件，各部门无权自行处理。
5、其它
本规定由客服部制订并归口管理；
本规定将会根据公司实际情况随时修订；
本规定自签发之日起实施。
出差报销情况说明范文10
无票报销情况说明只需要写明需要报销的事件（包括金额、事情原委、时间等）以及发票确实的原因，肯定上级批复即可。具体的范围如下：
兹有员工XXX，身份证号————————，于X年X月X日到XX公司工作，现任公司xxxx部门担任xx工作，于XX日期用现金交了**金额房租，由于房东**原因（个人无法开发票等）无法开具发票，导致财务不接受报销，还请老板批准本人报销。
特此证明。
扩展资料
报销费用的添置要求
1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。
2、将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的反面左边。
3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
4、采购类经营费用，须凭有效的《请购单》（或采购计划表）和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
5、非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。
6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
出差报销情况说明范文11
一、为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,特制定本制度.
二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程.
三、本制度适用公司全体员工.
第一条:借支管理规定
一、出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续.
二、其他临时借款,如业务费、辅助材料费、办公费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支.
三、各项借款金额超过5000元应提前3-5天通知财务部备款.
四、借款销账规定:(1)借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续.
五、借款实行^v^前款不清,后款不借^v^原则,员工在财务部有借款余额或上次借款尚未归还或核销的,除非有特殊情况,否则不允许再次借款;费用报销时,应先归还借款,当年12月31前的借款尚未核销的,如无特殊情况,一律从工资或奖金中扣回.
第二条:借支流程
一、借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金.
二、审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批.
三、财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续.
第三条:报销的要求
一、发票的基本要求
② 票必须合法、真实、有效,且发票背面或单据背面必须有经办人签名.
②发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符,字迹清楚.发现发票有误,应当退回重开或更正,更正处应加盖开票单位公章.
③ 票用胶水分类、整齐地粘贴在报销粘贴单上,防止原始凭证在传递过程中丢失.
④ 票抬头与公司名称应一致,并具有规定印章(公章或财务专用章或发票专用章等). ⑤ 财务部门有权拒收不合法不合规的票据,应当扣留虚假票据,并及时通报相关责任人.
二、报销凭证的填写要求
①必须按费用报销单要求填写相关内容.
②报销事项的内容、用途说明必须清晰准确,并注明费用归属(属于哪个单位或项目,便于分类核算或转账),必要时附清单详细说明,另报销业务招待费(如送红包,购烟,好处费之类)需事先征得单位经理的批准,否则财务部有权不予报销,将自行承担费用,如无法取得发票,经办人应填写招待费事项证明单,并归属哪个工程项目,签字证明后交单位经理审核后交财务部方能取得报销款.
③凡是费用需要在公司和各单位之间分摊或工程项目之间分摊的,报销人应该根据原始凭证抬头与费用归属关系,分别归集后,填写相应的报销凭证,确不能归集应给予适当分配比例.
④施工或生产过程中需要的辅助材料,需事先按实际需要情况报告项目负责人并递交《材料申请单》交采购部核实后统一购买,特殊情况可自行先垫资购买,但自行购买无报告无申请单的,财务部有权不予报销.购买后的材料申请单应留底一份财务部,以便核实.
⑤原则上不允许报销项目负责人与工人的就餐费用,需经得总经理批准方能办理报销手续.
⑥报销金额大小写必须一致,不得涂改,不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水笔填写.
⑦财务在审核时按相关制度规定有权去除不符合要求的票据(如白条、不符合要求的发票等),可以核小报销金额;但审核金额超过原报销金额时,应退回经办人重填或按申报金额报销.
⑧费用报销单分差旅费报销单、招待费用报销单和费用报销单,差旅费报销填差旅费报销单,其他所有费用填费用报销单;
三、其他报销附件要求
①除发票外,其他附件、报表必须合法、合规,有相关责任人的签字审批,业务招待费的报销报销人对应说明的事项根据管理需要要求填写费用说明清单,但费用说明清单不做为原始入帐凭证.
②差旅费报销除当天往返等特殊情况外应当附出差审批单,汽车费用报销应当附派车单.
四、报销的时效要求
①当月费用必须当月25日前报销处理完毕.
②当年费用应在当年12月31日前报销处理完毕.部分费用的发票如当年无法取得,只能在次年1月取得的,应在1月取得时立即办理报销;财务部门如果账务处理允许,应进入当年费用.
③申请先由公司预付支票的,经办人应在5个工作日内拿回相应发票按此报销流程办理签字核销手续,否则视同个人借款按相关规定处理.
第四条:报销审批付款流程
一、经办人:根据本单位实际业务需要,在费用事项发生后,按照报销流程管理要求分类粘贴原始凭证,
填写报销单,交部门负责任审核.经办人对其发生费用的真实、合理、合法、完整性负责,严禁虚报、假公济私.
二、部门负责人:按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性、合理性负责审核并签字,对费用是否符
合部门计划、预算承担责任;部门负责人可以根据事项、金额的重要性,让部门业务主管先行审核签字,并落实责任.对审核不通过的予以退回.
三、财务部门负责人:财务部门负责人(或授权主办会计)对报销凭证的相关内容,根据财务制度要求、
标准进行审核;并复核报销的金额、是否有备用金或其他借款,是否从报销款中扣回相关借款;根据本单位的各项具体管理制度对票据的合法、合规性负责审核签字,对审核不通过的予以退回.
四、单位经理、公司总经理:对授权范围内所有费用予以审批,并对费用的真实性、合理性承担责任;对
审批、审核不通过的予以退回.经理、总经理的费用,由财务负责人审核后,交由董事长审批.
五、董事长公司相关规定或授权,对费用具有最终审批权,并以法人代表身份对所有费用的真实、合理、
合法合规性承担责任.董事长的费用由财务负责人审核.
六、出纳:审核报销单是否完成上述签字流程,是否本人签字,对审批签字手续不全的坚决予以退回.对
报销金额再次复核,复核金额(付款金额)只能小于等于报销人申报金额,对复核金额大于申报金额的,予以退回给经办人重新办理(或按申报金额办理).报销费用冲抵借款的部份,出纳应开具收据;收回多余的现金,收据中的一联应作为凭证附件.
第五条:报销时间的具体规定
为了协调公司对内、对外的业务工作安排,方便员工费用报销,财务部将报销时间具体安排如下:财务报销:公司财务部每周四为财务报销日.若当月的最后一个报销日在该月的28日以后,为了便于财务部集中时间月末结账,该报销日停止财务报销.
第六条 代办及其它
一、若员工为本单位其他职员代为办理报销或借款手续,报销人应填被代办人,并按被代办人的职别进行
审批,同时在报销单上注明由代办人代办.员工借款在领款时必须由本人亲笔签字确认领款.
二、本规定自发布之日起执行.
